遂溪縣2014年財(cái)政決算編表說(shuō)明
遂溪縣2014年
財(cái)政決算編表說(shuō)明
2014年，縣財(cái)政工作在縣委縣政府的領(lǐng)導(dǎo)和縣人大常委會(huì)的監(jiān)督以及在上級(jí)財(cái)政部門的大力支持下，實(shí)施積極的財(cái)政政策，發(fā)揮財(cái)政在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的職能作用，同時(shí)深化財(cái)政體制改革，逐步完善收支管理，強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)管，在全縣人民的共同努力下，縣財(cái)政圓滿地完成縣十五屆人大四次會(huì)議通過(guò)的財(cái)政預(yù)算，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡，略有結(jié)余，有力地支持了縣各項(xiàng)改革和事業(yè)的發(fā)展。
一、國(guó)民經(jīng)濟(jì)概況
2014年，全縣實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)總值247.24億元，按可比價(jià)計(jì)算（下同），比上年增長(zhǎng)7.2%。其中：第一產(chǎn)業(yè)增加值95.6億元，同比增長(zhǎng)5.6%；第二產(chǎn)業(yè)增加值72.90億元，同比增長(zhǎng)6.0%；第三產(chǎn)業(yè)增加值76.72億元，同比增長(zhǎng)6.9%.全縣完成農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值150.49億元，比上年增長(zhǎng)5.4%；全部工業(yè)完成工業(yè)總產(chǎn)值264.63億元，比上年增長(zhǎng)7.5%；全社會(huì)固定資產(chǎn)投資完成額106.72億元，比上年增長(zhǎng)13.9%；全社會(huì)消費(fèi)品零售總額84.46億元，比上年增長(zhǎng)10.1%；外貿(mào)出口總額17510萬(wàn)美元，比上年下降102.3%；居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)102.1，比上年上升了2.1個(gè)百分點(diǎn)。
二、財(cái)政收入、支出完成情況
2014年全縣財(cái)政總收入382599萬(wàn)元，比上年增收62484萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.52%，其中：上年結(jié)余39952萬(wàn)元（預(yù)算結(jié)余8116萬(wàn)元，基金預(yù)算結(jié)余31836萬(wàn)元）；公共財(cái)政預(yù)算收入61390萬(wàn)元，為年度預(yù)算的93.36%，比上年增收3197萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.49%；上級(jí)補(bǔ)助收入222451萬(wàn)元（其中：所得稅基數(shù)返還280萬(wàn)元，兩稅返還490萬(wàn)元，其他稅收返還收入1644萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入148116萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入71921萬(wàn)元）；調(diào)入資金557萬(wàn)元；基金預(yù)算收入14342萬(wàn)元，基金預(yù)算補(bǔ)助收入43907萬(wàn)元。
2014全縣財(cái)政總支出257625萬(wàn)元，比上年減支22538萬(wàn)元，減少8.04%，其中：公共財(cái)政預(yù)算支出230995萬(wàn)元，為年度預(yù)算142.53%，比上年減支18193萬(wàn)元，減少7.3%；上解上級(jí)支出5584萬(wàn)元；基金預(yù)算支出20746萬(wàn)元。
2014年縣財(cái)政上劃中央“兩稅”22456萬(wàn)元，比上年減少5.3%；上劃中央共享企業(yè)所得稅8994萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)110.68%；上劃省共享“四稅”15416萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)32.46%；公共財(cái)政預(yù)算收入61390萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5.49%。
2014年縣財(cái)稅部門征收稅收入庫(kù)情況如下：
國(guó)稅部門負(fù)責(zé)征收的稅收44688萬(wàn)元，完成年度預(yù)算92.76%，一是兩稅收入（增值稅和消費(fèi)稅）31463萬(wàn)元，完成年度預(yù)算97.65%，比上年減收757萬(wàn)元，下降2.35%，其中：上劃中央收入（增值稅75%部分和消費(fèi)稅）22458萬(wàn)元，為年度預(yù)算的76.53%；縣級(jí)庫(kù)增值稅（25%部分）收入6513萬(wàn)元，完成年度預(yù)算75.35%，比上年減收467萬(wàn)元，下降6.69%。二是企業(yè)所得稅13225萬(wàn)元，其中：上劃中央共享企業(yè)所得稅7935萬(wàn)元，上劃省共享企業(yè)所得稅2645萬(wàn)元，縣級(jí)企業(yè)所得稅2645萬(wàn)元。
地稅部門負(fù)責(zé)征收的稅收38086萬(wàn)元，完成年度預(yù)算85.7%，比上年增收2868萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.14%，其中：營(yíng)業(yè)稅16712萬(wàn)元，完成年度預(yù)算105.04%，比上年增收3920萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.64%;企業(yè)所得稅1765萬(wàn)元，完成年度預(yù)算82.86%，比上年增收565萬(wàn)元，增長(zhǎng)47.08%；個(gè)人所得稅4545萬(wàn)元，完成年度預(yù)算82.86%，比上年減收2814萬(wàn)元，下降38.24%；土地增值稅3814萬(wàn)元，完成年度預(yù)算113.99%，比上年增收1124萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.78%，縣級(jí)庫(kù)固定稅收入11250萬(wàn)元，完成年度預(yù)算80.92%，比上年同期增收73萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.65%。
財(cái)政部門負(fù)責(zé)征收的各項(xiàng)收入42553萬(wàn)元，其中：稅費(fèi)收入28211萬(wàn)元，完成年度預(yù)算98.3%，比上年減收187萬(wàn)元，下降0.66%；基金預(yù)算收入14342萬(wàn)元。
（一）預(yù)算收入部分
2014年縣財(cái)政預(yù)算安排：公共財(cái)政預(yù)算收入65758萬(wàn)元，其中：稅收收入37060萬(wàn)元（其中：國(guó)內(nèi)增值稅9631萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅7955萬(wàn)元，企業(yè)所得稅2068萬(wàn)元，個(gè)人所得稅1831萬(wàn)元，耕地占用稅2850萬(wàn)元，契稅2877萬(wàn)元）；非稅收入28698萬(wàn)元（其中：專項(xiàng)收入2641萬(wàn)元，行政性收費(fèi)收入13124萬(wàn)元，罰沒(méi)收入4790萬(wàn)元，國(guó)有資源有償使用收入4433萬(wàn)元，其他收入3658萬(wàn)元）。實(shí)際完成收入情況：公共財(cái)政預(yù)算收入61390萬(wàn)元，各收入項(xiàng)目完成情況如下：
1、稅收收入33179萬(wàn)元，完成年度預(yù)算89.53%，比上年同期增收3384萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.36%。
（1）國(guó)內(nèi)增值稅7758萬(wàn)元，完成年度預(yù)算80.55%，比上年增收16萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.2%。
（2）營(yíng)業(yè)稅8356萬(wàn)元，完成年度預(yù)算105.04%，比上年增收1960萬(wàn)元，上升30.64%。
（3）企業(yè)所得稅2998萬(wàn)元，完成年度預(yù)算144.97%，比上年增收1335萬(wàn)元，增長(zhǎng)80.28%。
（4）個(gè)人所得稅909萬(wàn)元，完成年度預(yù)算49.65，比上年減收563萬(wàn)元，減少38.25%。
（5）耕地占用稅804萬(wàn)元，完成年度預(yù)算28.21%，比上年減收1487萬(wàn)元，減少64.91%。
（6）契稅收入3061萬(wàn)元，完成年度預(yù)算106.40%，比上年增收748萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.34%。
2、非稅收入28211萬(wàn)元，完成年度預(yù)算98.30%，比上年同期減收187萬(wàn)元，減少0.66%。其中：
（1）行政性收費(fèi)收入9580萬(wàn)元，完成年度預(yù)算73%，比上年同期減收3406萬(wàn)元，減少26.23%。
（2）罰沒(méi)收入4406萬(wàn)元，完成年度預(yù)算91.98%，比上年減收334萬(wàn)元，減少7.05%.
（3）專項(xiàng)收入2822萬(wàn)元，完成年度預(yù)算106.85%，比上年增收209萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%.
（4）國(guó)有資源有償使用收入4400萬(wàn)元，完成年度預(yù)算99.26%，比上年同期增收13萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.3%。
（5）其他收入6956萬(wàn)元，完成年度預(yù)算190.16%，比上年同期增收3336萬(wàn)元，增長(zhǎng)92.15%。
從收入項(xiàng)目情況表明，2014年縣財(cái)政公共財(cái)政預(yù)算收入完成年初縣人大審議通過(guò)的預(yù)算收入任務(wù)，比預(yù)算任務(wù)減收4368萬(wàn)元，比上年增收3197萬(wàn)元，主要原因如下：
（1）認(rèn)真抓好稅源調(diào)查，做好稅收收入分析，財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)部門依法治稅的部署，深入基層，開(kāi)展細(xì)致的稅源調(diào)查摸底工作，準(zhǔn)確地摸清了全縣稅源情況和掌握稅源的變化，并結(jié)合全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)作進(jìn)行認(rèn)真分析，制定相應(yīng)的征管辦法，把組織收入工作抓早抓緊和抓實(shí)，從而確保全年稅收收入。
（2）加強(qiáng)征管，采取有效措施，確保收入任務(wù)的完成.一是稅務(wù)部門在稅源增長(zhǎng)乏力下，通過(guò)充分挖掘收入潛力，繼續(xù)實(shí)行派員駐廠、儲(chǔ)稅征管的辦法，加強(qiáng)個(gè)體稅收征管，大力清繳欠稅，同時(shí)完善稅制和征收管理手段，堅(jiān)決依法治稅、嚴(yán)格稅收?qǐng)?zhí)法，加大稽查工作力度，堅(jiān)決打擊各種偷稅、騙稅、抗稅行為，規(guī)范稅收秩序，使工商稅收類收入比上年增長(zhǎng)，特別是增值稅、營(yíng)業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、車船稅，確保收入任務(wù)的超額完成.二是財(cái)政部門及早布置，將收入任務(wù)落實(shí)到位，加大依法征稅和依法行政力度，堅(jiān)決堵塞收入漏洞，嚴(yán)格稅收管理，采取各種有效征管措施，較好地完成年初下達(dá)各項(xiàng)收入任務(wù)。
（3）切實(shí)加強(qiáng)非稅收入管理，深化“收支兩條線”改革，通過(guò)依法依規(guī)強(qiáng)化非稅收入，增加財(cái)政收入，提高財(cái)政可支配財(cái)力，同時(shí)加大監(jiān)督和檢查力度，將管理工作，逐步法制化和規(guī)范化。
（二）預(yù)算支出部分
2014年安排公共財(cái)政預(yù)算支出162068萬(wàn)元，在執(zhí)行中，加上省市追加各項(xiàng)?？钛a(bǔ)助，執(zhí)行結(jié)果：本級(jí)財(cái)政公共財(cái)政預(yù)算支出230995萬(wàn)元.。
1、一般公共服務(wù)支出19529萬(wàn)元，完成年度預(yù)算101.23%，比上年減少11607萬(wàn)元，減少37.28%。
2、國(guó)防支出289萬(wàn)元，完成年度預(yù)算140.98%，比上年增加52萬(wàn)元，增加21.94%。
3、公共安全支出11201萬(wàn)元，完成年度預(yù)算84.97%，比上年減少2397萬(wàn)元，減少17.63%。
4、教育支出79585萬(wàn)元，完成年度預(yù)算123.87%，比上年增支2619萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.4%。
5、科學(xué)技術(shù)支出623萬(wàn)元，完成年度預(yù)算288.43%，比上年減少15萬(wàn)元，減少2.35%。
6、文化體育與傳媒支出3873萬(wàn)元，完成年度預(yù)算148.68%，比上年增加1669萬(wàn)元，增加75.73%。
7、社會(huì)保障和就業(yè)支出43102萬(wàn)元，完成年度預(yù)算178.22%，比上年增加8692萬(wàn)元，增加25.26%。
8、醫(yī)療衛(wèi)生支出46585萬(wàn)元，完成年度預(yù)算247.61%，比上年增支12239萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.63%。
9、節(jié)能環(huán)保支出1478萬(wàn)元，完成年度預(yù)算63.52%，比上年減少1566萬(wàn)元，減少51.45%。
10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1684萬(wàn)元，完成年度預(yù)算360.6%，比上年增加262萬(wàn)元，增加18.42%。
11、農(nóng)林水事務(wù)支出16450萬(wàn)元，完成年度預(yù)算179.1%，比上年減少23169萬(wàn)元，減少58.48%。
12、交通運(yùn)輸2994萬(wàn)元，完成年度預(yù)算18712.5%，比上年增加1034萬(wàn)元，增加52.76%。
13、資源勘探電力信息等事務(wù)支出420萬(wàn)元。
14、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出207萬(wàn)元。
15、國(guó)土資源氣象等事務(wù)支出1336萬(wàn)元。
16、住房保障支出911萬(wàn)元。
17、糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出705萬(wàn)元。
18、國(guó)債還本付息支出9萬(wàn)元。
19、其他支出14萬(wàn)元。
從上述支出項(xiàng)目情況反映，縣財(cái)政認(rèn)真落實(shí)上級(jí)財(cái)政工作會(huì)議精神，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，有保有壓、突出重點(diǎn)的原則，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，充分用好用活財(cái)政資金，推動(dòng)縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制的完善和發(fā)展。加大社會(huì)保障和就業(yè)支出、教育支出、醫(yī)療衛(wèi)生支出、農(nóng)林水事務(wù)等重點(diǎn)民生領(lǐng)域的資金投入力度，使財(cái)政支出不斷向民生領(lǐng)域傾斜。全年支出與上年相比有較大增長(zhǎng)，增支的主要原因如下：
1、工資性和重點(diǎn)支出增加，2014年我縣實(shí)行統(tǒng)一的津補(bǔ)貼政策，提高公職人員收入水平。
2、支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，加大對(duì)教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，實(shí)施免費(fèi)義務(wù)教育，提高農(nóng)村義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)；發(fā)放困難家庭學(xué)生生活補(bǔ)助和中職學(xué)校助學(xué)金；加強(qiáng)校舍安全工程和維修專項(xiàng)資金管理，改善中小學(xué)辦學(xué)條件，促進(jìn)教育均等化，推動(dòng)教育事業(yè)的蓬勃發(fā)展。
3、加大“三農(nóng)”支持力度，推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)。建設(shè)項(xiàng)目包括：農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、農(nóng)田水利基本建設(shè)、農(nóng)村飲水安全工程、農(nóng)村危房改造、水庫(kù)移民補(bǔ)助等。支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，發(fā)放種糧補(bǔ)貼、石油補(bǔ)貼；扶持農(nóng)業(yè)科技推廣、實(shí)施規(guī)劃到戶、責(zé)任到人的扶貧開(kāi)發(fā)，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。
4、完善社會(huì)保障體系，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。增加社會(huì)保障支出，完善社會(huì)保障體系，幫助困難群眾解決生活困難問(wèn)題，加快覆蓋全民的社會(huì)保障體系建設(shè)；擴(kuò)大最低生活保障覆蓋面，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理下的應(yīng)保盡保；保障五保對(duì)象基本生活；發(fā)放在鄉(xiāng)復(fù)員軍人生活補(bǔ)助，化解社會(huì)矛盾；提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)居民醫(yī)保覆蓋；支持醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)，推進(jìn)城鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化。
5、加大市政建設(shè)投入，籌集資金搞好縣城道路建設(shè)、市容整治，道路排污等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促使招商引資環(huán)境明顯優(yōu)化，鼓勵(lì)現(xiàn)有規(guī)模企業(yè)做大做強(qiáng)，積極支持“低碳休閑游”文化旅游活動(dòng)，促進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
三、預(yù)算管理情況
2014年縣財(cái)政為了確保工資發(fā)放和重點(diǎn)支出需要，在收入上努力拓寬增收渠道，做到應(yīng)收盡收；在支出上加大調(diào)整力度，強(qiáng)化預(yù)算管理和約束，保證了工資的按時(shí)發(fā)放和重點(diǎn)支出需要，維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定，確保了預(yù)算順利執(zhí)行和財(cái)政收支平衡。
（一）落實(shí)責(zé)任，狠抓收入，確保全年財(cái)政收入任務(wù)的圓滿完成。首先是采取任務(wù)到所、責(zé)任到人、形成一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落實(shí)的征管局面；二是進(jìn)一步改進(jìn)和強(qiáng)化稅收征管手續(xù)，加強(qiáng)稅收宣傳、依法治稅力度，充分挖掘收入潛力，拓寬增收渠道；三是加強(qiáng)對(duì)制糖企業(yè)、加油站、集貿(mào)市場(chǎng)的稅收專項(xiàng)整治工作，大力整頓和規(guī)范稅收秩序，保證糖稅等主體稅種足額征收，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)零星稅源和非稅收入的征管，將應(yīng)收的稅費(fèi)足額收上來(lái)，增加財(cái)政收入；四是嚴(yán)厲打擊“偷、逃、騙、抗”稅行為，大力清理欠稅，做到應(yīng)收盡收，及時(shí)入庫(kù)。
（二）加大財(cái)政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，確保工資按時(shí)發(fā)放和保障重點(diǎn)支出需要.一是按照公共財(cái)政支出的要求，規(guī)范財(cái)政支出的范圍，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；二是堅(jiān)持“有所為，有所不為”的方針，按照“保吃飯、保穩(wěn)定、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保重點(diǎn)、保民生、保發(fā)展”的順序統(tǒng)籌安排財(cái)力，精打細(xì)算，禁止各種不必要的支出；三是堅(jiān)持量入為出原則，合理安排好資金，提高財(cái)政資金使用效益；四是完善工資委托銀行發(fā)放機(jī)制，提高財(cái)政資金的效率和透明度，確保工資按時(shí)足額發(fā)放，同時(shí)認(rèn)真做好統(tǒng)發(fā)工資人員的審核把關(guān)工作，及時(shí)停發(fā)外調(diào)、離崗人員的工資，對(duì)違反制度的有關(guān)單位和人員按縣委縣政府文件給予處罰；五是實(shí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政結(jié)算中心，由各鎮(zhèn)財(cái)政核算中心實(shí)行統(tǒng)一核算，集中管理，有效地加強(qiáng)鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政性資金管理監(jiān)督，增強(qiáng)資金的調(diào)控能力，確保資金安全、高效運(yùn)行。
（三）推行編制部門預(yù)算改革，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算。一是認(rèn)真執(zhí)行《預(yù)算法》，按預(yù)算法規(guī)定認(rèn)真編制年度預(yù)算和嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算；二是按“一要吃飯，二要建設(shè)”的原則編制，確保工資和社會(huì)保障等支出需要；三是推行部門預(yù)算和國(guó)庫(kù)支付改革，提高預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性；四是嚴(yán)格執(zhí)行年度預(yù)算，切實(shí)解決財(cái)政支出中存在的問(wèn)題；五是認(rèn)真分析財(cái)政養(yǎng)人過(guò)多的原因，采取措施嚴(yán)格控制財(cái)政供養(yǎng)人口的過(guò)快增長(zhǎng)。
（四）推行財(cái)政改革，進(jìn)一步規(guī)范和完善財(cái)政管理體制。加強(qiáng)國(guó)庫(kù)資金管理，將財(cái)政性資金納入國(guó)庫(kù)管理，逐步實(shí)行統(tǒng)一帳戶，統(tǒng)一劃撥，增強(qiáng)財(cái)政預(yù)算統(tǒng)籌能力；成立政府采購(gòu)中心，制定集中采購(gòu)目錄和限額標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)集中采購(gòu)與分散采購(gòu)相結(jié)合的管理辦法，擴(kuò)大政府采購(gòu)規(guī)模，規(guī)范政府采購(gòu)管理。實(shí)施財(cái)政專項(xiàng)資金管理，強(qiáng)化了專項(xiàng)資金跟蹤問(wèn)效，健全財(cái)政管理制度，使財(cái)政資金和管理工作走向制度化、規(guī)范化。
（五）推動(dòng)縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制的完善和發(fā)展。近幾年來(lái)，上級(jí)補(bǔ)助收入已遠(yuǎn)超過(guò)我縣公共財(cái)政預(yù)算收入，成為我縣財(cái)政總收入的重要組成部分。今年我縣財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了增收，但公共財(cái)政預(yù)算收入增長(zhǎng)相對(duì)較少，而支出的增長(zhǎng)較快，主要靠上級(jí)轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助來(lái)保障。由于剛性增支因素較多，造成本級(jí)可支配財(cái)力少，資金調(diào)度緊張，財(cái)政預(yù)算資金運(yùn)作步履維艱。我縣財(cái)政盡最大努力，想方設(shè)法，多渠道爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力保障支持，增加補(bǔ)助收入，以彌補(bǔ)財(cái)政收支缺口，保證基本支出的需要。
四、目前財(cái)政工作存在問(wèn)題和困難
一年來(lái)，縣財(cái)政工作取得一些成績(jī)，保證了政府機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，逐步提高公職工員津補(bǔ)貼。保障義務(wù)教育、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療衛(wèi)生體制改革等惠及民生事業(yè)的發(fā)展，加大對(duì)工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，對(duì)維持社會(huì)穩(wěn)定和推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了積極作用。目前工作中還存在一些困難和問(wèn)題：
（一）財(cái)政資金調(diào)度困難。今年以來(lái)，采取統(tǒng)發(fā)工資，保證了工資的按時(shí)足額發(fā)放，但是市統(tǒng)發(fā)工資的資金除從我縣應(yīng)得稅收返還和轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助款中抵扣外，我縣財(cái)政還要從公共財(cái)政預(yù)算收入中上繳30%，剩余的70%財(cái)力還要負(fù)擔(dān)未納入市統(tǒng)發(fā)的工資差額、未納入統(tǒng)發(fā)范圍的事業(yè)單位人員工資、社會(huì)保障支出、醫(yī)療支出和各項(xiàng)事業(yè)費(fèi)支出，因此，造成本級(jí)財(cái)政可支配的資金非常少和運(yùn)作困難。
（二）財(cái)政供養(yǎng)人員多，負(fù)擔(dān)過(guò)重。雖然進(jìn)行了機(jī)構(gòu)改革，但財(cái)政供養(yǎng)人員還沒(méi)有實(shí)質(zhì)性減少，財(cái)政負(fù)擔(dān)依然過(guò)重。目前縣財(cái)政供養(yǎng)人員已達(dá)22430人，由于財(cái)政供養(yǎng)人員多，“吃飯”型財(cái)政突出，財(cái)政調(diào)控經(jīng)濟(jì)和支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展、改革的能力受到限制。
（三）財(cái)政收支矛盾突出。財(cái)政收入雖然逐年增長(zhǎng)，但總量仍偏小。遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足經(jīng)濟(jì)社會(huì)快速發(fā)展的需要。.財(cái)政收入增長(zhǎng)的基礎(chǔ)還不夠穩(wěn)固，財(cái)源結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化。稅收收入占財(cái)政收入的比重偏低，收入結(jié)構(gòu)不盡合理。對(duì)民生的保障力度還需進(jìn)一步加大。財(cái)政支出壓力越來(lái)越大，包袱越來(lái)越重。
五、財(cái)政決算結(jié)余
2014年，縣財(cái)政總收入382599萬(wàn)元，總支出257625萬(wàn)元，年終結(jié)余124974萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算結(jié)余55635萬(wàn)元，基金預(yù)算結(jié)余69339萬(wàn)元。
雖然今年財(cái)政增支因素多，稅源增收缺乏新的支撐點(diǎn)，但是在縣委縣政府的領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)財(cái)政部門的大力支持下，全縣人民堅(jiān)定信心，艱苦拼搏，共同奮斗，真抓實(shí)干，迎難而上，緊密配合，狠抓收入，大力開(kāi)展增收節(jié)支，采取一系列措施，圓滿完成各項(xiàng)收支任務(wù)，財(cái)政收入創(chuàng)歷史最高水平，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡，為推動(dòng)縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
遂溪縣2014年度公共財(cái)政支出功能分類明細(xì)表.xls
遂溪縣財(cái)政局
二O一五年四月二十日
