2018年遂溪縣財政預算編制說明
2018年遂溪縣財政預算編制說明
根據(jù)中央、省市對預算編制的總體要求，按照《預算法》規(guī)定，結(jié)合我縣的財力實際，經(jīng)縣委、縣政府同意，并報縣人大常委會批準，編制遂溪縣2018年預算草案。
一、預算編制指導思想
按照縣委縣政府的決策部署和財政情況，2018年我縣財政預算編制和財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大精神；以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)和新發(fā)展理念；繼續(xù)實施積極的財政政策，確保實現(xiàn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險的宏觀調(diào)控目標；著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴控一般性支出，繼續(xù)加大對民生事業(yè)的投入，致力打造民生財政和公共財政，促進社會和諧發(fā)展。
二、一般公共預算安排情況
（一）預算收入
2018年一般公共預算收入安排76248萬元，比2017年實際收入69316萬元增加6932萬元，增長10%，比2017年預算66789萬元增加9459萬元，增長14.16%。一般公共預算收入中，稅收收入49561萬元，比上年實際收入增長22.03%；非稅收入26687萬元，占一般公共預算收入35%。
根據(jù)湛江市財政局《關(guān)于提前下達2018年省市對縣(市)區(qū)固定性轉(zhuǎn)移支付基數(shù)的通知》精神，2018年一般公共預算上級補助305492萬元，比2017年預算數(shù)增加42535萬元，增長16.18%。
2018年一般公共預算收入76248萬元，加上上級補助收入305492萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入34365萬元、調(diào)入資金10000萬元，構(gòu)成我縣2018年公共預算總收入426105萬元，比2017年預算數(shù)增加15303萬元，增長3.73%。
（二）預算支出
根據(jù)預算編制的收支平衡原則和2018年我縣收入狀況，2018年一般公共預算支出相應安排418366萬元，比2017年預算數(shù)403902萬元增加14464萬元，增長3.58%。
2018年上解支出安排7739萬元。
2018年一般公共預算支出418366萬元，加上上解支出7739萬元，構(gòu)成2018年公共預算總支出426105萬元，比上年預算數(shù)增支15303萬元，增長3.73%。
（三）主要支出標準
1．人員經(jīng)費
2018年人員經(jīng)費中，基本工資、離退休費及津補貼標準按2017年12月實有人數(shù)和實際應執(zhí)行標準安排。
對差額單位的補助，根據(jù)財政部頒布的《事業(yè)單位財務規(guī)則》和編辦等有關(guān)規(guī)定，視各單位的實際情況并結(jié)合財力適當安排。
遺屬補助費和生活照顧等其他人員經(jīng)費，按人社部門核定人數(shù)和標準安排。
2．公用經(jīng)費
（1）公務用車運行維護費。公安、司法、紀檢部門在其包干的公用經(jīng)費內(nèi)酌情安排；已參加車改的其他行政事業(yè)單位，按縣車改辦批準各單位車改后保留的公車數(shù)和每輛車每年3萬元的標準安排；未參加車改的副科以上獨立核算全額供給單位，按上年每單位每年3萬元的包干標準安排。2018年全縣安排公務用車運行維護費1258萬元。
（2）接待費。根據(jù)各單位的工作性質(zhì)、業(yè)務量等因素安排。全縣行政事業(yè)單位共安排接待費607萬元。
（3）出國出境費。全縣統(tǒng)一安排100萬元。
（4）公務費?？h直全額撥款單位按每人每月200元的標準安排，鎮(zhèn)政府參照第八輪鎮(zhèn)級財政管理體制規(guī)定，分檔次按每人每月200、250或300元的標準安排。全縣行政事業(yè)單位共安排公務費933萬元。
（5）通訊費。根據(jù)中共遂溪紀委《關(guān)于遂溪縣發(fā)放通訊費補貼有關(guān)規(guī)定的通知》（遂紀發(fā)[2013]3號）精神，全縣全年安排898萬元。
（6）車改補貼。根據(jù)縣車改辦批準各單位發(fā)放車改補貼的人數(shù)以及《中共遂溪縣委辦公室 遂溪縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<遂溪縣全面推進公務用車制度改革總體方案>和<遂溪縣公務用車制度改革實施方案>的通知》（遂辦發(fā)[2016]1號）規(guī)定的標準，2018年全縣安排車改補貼1299萬元。
（7）業(yè)務費。嚴格按照國務院第166次常務會議“實現(xiàn)一般性支出一律減少5%以上的目標”的工作要求，依據(jù)各單位工作職能、業(yè)務量等實際情況，參考上年執(zhí)行數(shù)作相應壓減。
三、政府性基金預算安排情況
2018年政府性基金預算收入安排124730萬元，比2017年預算95247增加29483萬元，增長30.95%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入16598萬元，構(gòu)成政府性基金預算總收入141328萬元。
政府性基金預算支出根據(jù)預算收入情況相應安排141328萬元。
四、國有資本經(jīng)營預算安排情況
2018年國有資本經(jīng)營預算收入安排80萬元，國有資本經(jīng)營預算支出相應安排80萬元。
五、社會保險基金預算
2018年社會保險基金預算收入156415萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)8830萬元，構(gòu)成社會保險基金總收入165245萬元。根據(jù)實際情況，2018年社會保險基金預算支出相應安排165245萬元。
六、部門預算情況
2018年，我縣對所有獨立核算、獨立編制預算的單位，都實行部門預算，按照部門預算的要求和程序進行編制。
全縣獨立編制部門預算的單位共480個，其中全額撥款的預算單位469個，差額撥款的預算單位11個。
附表3：2018年遂溪縣一般公共預算支出明細表-按政府性經(jīng)濟科目.xls
附表4：2018年遂溪縣一般公共預算支出明細表-按部門經(jīng)濟科目.xls
附表5-2：2018年遂溪縣一般公共預算基本支出表（按部門經(jīng)濟科目）
附表6：2018年遂溪縣一般公共預算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表.xls
